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咖啡、茶与可可 · FDA · USDA 有机

咖啡、茶与可可进口美国

咖啡、大多数茶叶和可可豆免税，并免缴 2026 年的 Section 301 强迫劳动关税。但 FDA 仍将每批货物作为食品审查。Allied CHB 是持牌报关行，负责提交报关单和 FDA 预先通知（Prior Notice）。

索取报价致电 (908) 291-8001

监管机构

哪些机构监管咖啡、茶与可可进口？

FDA 将咖啡、茶和可可作为食品监管。USDA 监管有机声明。CBP 征收关税，并执行强迫劳动相关命令。
  • FDA

    预先通知

    每批食品在抵达前，FDA 都必须收到预先通知（21 CFR 1.279）。提前时间为：海运 8 小时，空运或铁路 4 小时，公路 2 小时。没有充分预先通知的食品可能被拒绝，并被扣留在口岸（21 CFR 1.283）。
  • FDA

    食品设施登记

    加工、包装或储存该产品的外国设施必须在 FDA 登记（21 CFR 1.225）。农场免于登记（21 CFR 1.226）。登记须在每个偶数年的 10月1日至12月31日续期（21 CFR 1.230）。下一个续期窗口为 2026年10月1日至12月31日。
  • FDA

    外国供应商验证计划

    FSVP（外国供应商验证计划）进口商必须核实每个外国供应商符合美国食品安全规定。报关单的每个品项都必须列明 FSVP 进口商，并附电子邮箱和唯一设施识别码（21 CFR 1.509）。
  • USDA AMS

    有机产品进口

    每批有机货物都需要在出口前通过 Organic Integrity Database 签发的 NOP Import Certificate（7 CFR 205.273）。证书编号以 OR2 报文数据集提交至 ACE。有机可可粉和巧克力税号已于 2026年7月1日成为必报项。
  • CBP

    强迫劳动相关命令

    CBP 对指定生产商执行暂扣令（WRO）。2026年1月，CBP 下令扣留墨西哥 Finca Monte Grande 采收的咖啡。
  • FDA

    茶叶

    《茶叶进口法》（Tea Importation Act）及其茶叶品鉴委员会已于 1996 年终止（Public Law 104-128）。现在茶叶与咖啡适用相同的 FDA 食品规定，包括预先通知、设施登记和 FSVP。

HTS 与关税

2026 年适用哪些 HTS 章节和关税？

咖啡、茶叶和可可豆免征基本关税，并免缴 Section 301 强迫劳动关税。巴西的咖啡、茶和可可还免缴对巴西征收的 25% Section 301 关税。巧克力则不同。
咖啡、茶与可可的主要 HTS 税目、基本关税税率及 2026年9月26日 生效的第 99 章关税
HTS货物基本关税第 99 章关税（2026年9月26日 生效）
0901咖啡：生豆、烘焙、脱咖啡因免税免缴强迫劳动关税（9903.05.86）和对巴西征收的 Section 301 关税。中国：7.5%（List 4A）。
2101.11, 2101.20速溶咖啡；咖啡和茶的浓缩精汁免税免缴强迫劳动关税。中国：7.5%（List 4A）。
0902茶叶：绿茶、红茶和乌龙茶免税。调味绿茶：6.4%免缴强迫劳动关税。中国：7.5%（List 4A）。
1801, 1802可可豆；可可壳及可可废料免税免缴强迫劳动关税和对巴西征收的 Section 301 关税。
1803 至 1805可可浆、可可脂和无糖可可粉免税至每公斤 0.52 美分免缴强迫劳动关税和对巴西征收的 Section 301 关税。
1806巧克力及其他含可可的食品免税至 10%。超配额税号最高每公斤 52.8 美分加 8.5%适用强迫劳动关税（视原产地为 10% 或 12.5%）。巴西：另加 Section 301 关税 25%。中国：7.5%（List 4A）。

基本关税是美国协调关税表（Harmonized Tariff Schedule）第 1 栏的普通税率。贸易协定可以降低该税率。您货物的税率取决于完整的 10 位编码和原产国。

  • 含糖或乳固体的巧克力和可可制品可能受关税配额限制。超配额进口须缴纳从量税加从价税，并可能依第 99 章第 IV 分章缴纳保障关税。
  • Quota Bulletin 26-215 依第 18 章附加注释 1（additional U.S. note 1）规定了可可粉 2027 配额年度，期间为 2026年10月1日至 2027年9月30日。
  • 对巴西征收的 25% Section 301 关税自 2026年7月22日起适用。咖啡、茶叶、可可豆、可可浆、可可脂、可可粉以及咖啡和茶的浓缩精汁免缴（9903.05.03）。强迫劳动关税对同样的货物免征（9903.05.86）。
  • 有机咖啡有自己的 10 位统计编码，例如经认证的有机阿拉比卡生咖啡豆为 0901.11.0015。

Section 301 强迫劳动关税：自 2026年7月24日起为 10% 或 12.5%

USTR（美国贸易代表办公室）对 60 个经济体的货物加征关税（HTS 9903.05.20 至 9903.05.84）。例如，中国、香港、越南和泰国的货物缴纳 12.5%。印度、孟加拉国、印度尼西亚和英国的货物缴纳 10%。加拿大和墨西哥缴纳 10%，但依据 USMCA 免税进口的货物除外。

对欧盟和台湾，该关税将基本税率补足至 10%。对日本、韩国和瑞士，补足至 12.5%。U.S. note 52 所列产品以及依第 98 章正确申报的货物无需缴纳。CBP 指南，CSMS 69326983。

2026 年的其他变化

IEEPA 关税已于 2026年2月终止。CBP 通过 ACE Portal 中的 CAPE 申报连同利息退还这些关税。IEEPA 退税。

10% 的 Section 122 附加税于 2026年2月24日至7月24日期间适用。对中国货物征收的 Section 301 关税以及 Section 232 关税，在相关措施规定的范围内继续适用。对中国的 Section 301 关税与强迫劳动关税叠加。适用金属、汽车及零部件、木制品和半导体 Section 232 关税的货物，不缴纳强迫劳动关税（9903.05.90）。

文件清单

需要准备哪些文件？

FDA 需要在货物抵达前取得数据。请在订舱时准备好以下文件。

  • 商业发票和装箱单

    产品（生豆、烘焙或速溶）、品种、等级、净重、袋数或箱数、价值和发货人。

  • FDA 登记号

    加工或包装每种产品的设施的 FDA 食品设施登记号。

  • 预先通知确认

    我们随报关单一并提交预先通知。如由他人提交，请将确认号发给我们。

  • FSVP 进口商信息

    FSVP 进口商的名称、电子邮箱和唯一设施识别码（21 CFR 1.509）。

  • NOP Import Certificate

    有机货物：Organic Integrity Database 中在出口前签发的证书编号。

  • 委托书和保证金

    已签署的报关委托书和海关保证金（bond）。您可以在线签署我们的委托书(英文)。

扣留

哪些原因会导致扣留？

FDA 扣留是咖啡、茶和可可的主要风险。大多数扣留源于数据缺失，而非产品本身。

  • 预先通知缺失或延迟

    没有充分预先通知的食品可能被拒绝，之后会被扣留在口岸，除非 CBP 允许立即出口（21 CFR 1.283）。

  • 设施未登记

    来自未登记设施的食品会被扣留在口岸。未在偶数年窗口续期的登记，FDA 视为已过期（21 CFR 1.241）。

  • FDA 抽样

    FDA 可能抽样检测农药残留、污染物或杂质。货物须等待实验室结果。抽样不合格可能导致拒绝入境，并使供应商被列入进口警示。

  • 有机证书问题

    证书草稿，或以 10 位 NOP ID 代替 21 位证书编号，均属无效。没有有效证书的有机货物可能被退运、捐赠或销毁。

  • 强迫劳动相关命令

    墨西哥 Finca Monte Grande 采收的咖啡，依据 2026年1月发布的暂扣令被扣留。

  • 零售标签问题

    零售包装缺少规定的英文标签，例如产品名称、净含量或过敏原，可能以标识不当为由被拒绝入境。

FDA 扣留货物时如何处理

流程

我们如何办理清关？

我们将 FDA 预先通知与 CBP 报关单一并提交，让 FDA 和 CBP 看到相同的数据。
  1. 您装货前

    发送货物信息

    发送发票、供应商和设施信息，如为有机货物，另附有机证书。

  2. Allied

    核查 FDA 和 USDA 数据

    我们在货物抵达前核查设施登记、FSVP 进口商数据和有机证书。

  3. Allied截止前

    提交预先通知和报关单

    我们在相应运输方式的截止时间前，在 ACE 中提交报关单和预先通知。

  4. Allied抵达时

    跟进 FDA 审查

    FDA 筛查报关单。如 FDA 扣留或抽样，我们会通知您并安排查验。

  5. 您放行后

    安排提货

    FDA 和 CBP 放行货物后，由您的卡车公司或仓库提货。

  6. Allied

    报关摘要和关税

    我们提交报关摘要（entry summary），通过 ACH 缴纳应缴关税，并保存报关记录。

申请：咖啡、茶与可可进口清关

按需报价

请勿在此表单中提供 EIN、社会安全号码或密码。我们稍后会以安全方式索取。

或致电 (908) 291-8001，或发送电子邮件至 info@alliedchb.com。

常见问题

咖啡、茶与可可进口：常见问题

2026 年咖啡免税吗？

大多数情况下免税。生咖啡和烘焙咖啡（0901）没有基本关税。它免缴 Section 301 强迫劳动关税，也免缴对巴西货物征收的 25% Section 301 关税。来自中国的咖啡仍须依 Section 301 List 4A 缴纳 7.5%。

茶叶还需要特别的政府检验吗？

不需要。《茶叶进口法》（Tea Importation Act）已于 1996 年废止（Public Law 104-128）。茶叶适用一般的 FDA 食品规定：预先通知、已登记设施和 FSVP。FDA 仍可对任何货物抽样。

谁必须在 FDA 登记：农场还是出口商？

农场免于食品设施登记（21 CFR 1.226）。必须登记的是加工、包装或储存食品的设施，例如干法处理厂、烘焙厂或出口仓库。下一个续期窗口为 2026年10月1日至12月31日。

什么是 NOP Import Certificate？

这是针对一批有机货物的证书，由出口商的认证机构在出口前通过 USDA Organic Integrity Database 签发。自 2024年3月19日起强制（7 CFR 205.273）。我们在 ACE 中申报其 21 位编号。

巧克力和可可豆的待遇一样吗？

不一样。巧克力（1806）的基本税率从免税到 10% 不等。部分含糖或乳固体的产品受关税配额限制，超配额税率更高。巧克力不免缴 Section 301 强迫劳动关税，因此 60 个所列经济体的货物须缴纳 10% 或 12.5%。

如果 FDA 对我的货物抽样，会怎样？

货物会保持扣留，直到 FDA 取得实验室结果。抽样合格，FDA 放行货物。不合格时，FDA 可以拒绝入境，货物必须在 CBP 监管下出口或销毁。

进口咖啡、茶或可可？请发送订舱信息。

我们核查 FDA 登记、FSVP 和有机数据，并按时提交预先通知。您会收到书面报价。

请致电 (908) 291-8001 或发送电子邮件至 info@alliedchb.com

索取报价签署报关委托书 (英文)

最后审阅日期：2026年9月26日。本页以一般方式说明海关规定，并非法律意见。关税税率与 CBP 程序经常变动，我们会在您做决定前以书面确认您货物的相关数字。

资料来源

本页为翻译版本。本网站以英文版为正式版本。我们的在线表格及文件均为英文。 English